多選題

　　在風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管框架中，風(fēng)險(xiǎn)評估是風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管最為核心的步驟，其作用是識別機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、風(fēng)險(xiǎn)水平和演變方向、以及風(fēng)險(xiǎn)管理能力。它包含的環(huán)節(jié)有（ ）

　　A、了解銀行的業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理制度

　　B、界定其主要的業(yè)務(wù)領(lǐng)域

　　C、用風(fēng)險(xiǎn)矩陣對每一業(yè)務(wù)領(lǐng)域的八種潛在風(fēng)險(xiǎn)逐一進(jìn)行識別和衡量

　　D、列舉風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

　　E、形成風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：ABCE

　　風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。其中，正常貸款遷徙率＝（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額＋期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額）/（期初正常類貸款余額－期初正常類貸款期間減少金額＋期初關(guān)注類貸款余額－期初關(guān)注類貸款期間減少金額）*100%，關(guān)于該比率的計(jì)算說法正確的是 （ ）

　　A、由于不良貸款幾乎都是國內(nèi)企業(yè)產(chǎn)生的，因此該指標(biāo)不需計(jì)算外幣口徑數(shù)據(jù)

　　B、期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額，是指期初正常類貸款中，在報(bào)告期末分類為可疑類/損失類的貸款余額之和

　　C、期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額，是指期初關(guān)注類貸款中，在報(bào)告期末分類為次級類/可疑類/損失類的貸款余額之和

　　D、期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額，是指期初關(guān)注類貸款中，在報(bào)告期末分類為次級類/可疑類/損失類的貸款余額之和

　　E、期初關(guān)注類貸款期間減少金額，是指期初關(guān)注類貸款中，在報(bào)告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：CDE

　　市場準(zhǔn)入是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場主體可以進(jìn)入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動的機(jī)制。廣義上講，銀行的市場準(zhǔn)入包括 （ ）

　　A、機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入

　　B、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入

　　C、高級管理人員準(zhǔn)入

　　D、資金準(zhǔn)入

　　E、雇員準(zhǔn)入

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：ABC

　　關(guān)于外部審計(jì)和監(jiān)督檢查的關(guān)系，下列說法正確的是 （ ）

　　A、銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性的分析，外部審計(jì)側(cè)重于財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)

　　B、外部審計(jì)和銀行監(jiān)管統(tǒng)一于非現(xiàn)場檢查

　　C、外部審計(jì)和銀行監(jiān)管都將審查銀行會計(jì)信息、管理信息以及相關(guān)記錄

　　D、外部審計(jì)意見和監(jiān)管意見同樣作為信息披露的內(nèi)容，并因此具有相對獨(dú)立、客觀、公正的立場

　　E、外部審計(jì)報(bào)告是銀行監(jiān)管的重要資料，銀行監(jiān)管政策和重點(diǎn)也是外部審計(jì)所依據(jù)和關(guān)注的，二者的互相配合并形成合力是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，防范金融危機(jī)的有效保證

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：ACDE

　　風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管框架是由若干個(gè)相互銜接的具體監(jiān)管步驟組成的、不斷循環(huán)往復(fù)的監(jiān)管流程，除了了解機(jī)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)評估，其他的流程有 （ ）

　　A、規(guī)劃監(jiān)管行動

　　B、準(zhǔn)備風(fēng)險(xiǎn)為本的現(xiàn)場檢查

　　C、現(xiàn)場檢查結(jié)束后公布監(jiān)管處罰措施，結(jié)束監(jiān)管活動

　　D、實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)為本的現(xiàn)場檢查并確定評級

　　E、監(jiān)管措施、效果評價(jià)和持續(xù)的非現(xiàn)場監(jiān)測

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：ABDE

　　風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)中的市場風(fēng)險(xiǎn)類指標(biāo)，用來衡量商業(yè)銀行因匯率和利率變化而面臨的風(fēng)險(xiǎn)，包括累計(jì)外匯敞口頭寸比例和市值敏感性比率。下列關(guān)于這一類指標(biāo)說法正確的是（ ）

　　A、累計(jì)外匯敞口頭寸比率為累計(jì)外匯敞口頭寸與負(fù)債凈額之比

　　B、累計(jì)外匯敞口頭寸比率不得低于20%

　　C、累計(jì)外匯敞口頭寸比率在條件成熟時(shí)將采用在險(xiǎn)價(jià)值法（VAR方法）

　　D、市值敏感度比率為修正持續(xù)期缺口乘以10%/年

　　E、市值敏感度比率監(jiān)管指標(biāo)值將在相關(guān)政策出臺后根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管實(shí)際需要另行制定

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：CE

　商業(yè)銀行董事會負(fù)責(zé)本行資本充足率的信息披露， 信息披露需保證其真實(shí)性、相關(guān)性、及時(shí)性、可靠性、可比性和實(shí)質(zhì)性，，以便市場參與者能夠?qū)ι虡I(yè)銀行資本充足率做出正確的判斷。資本充足率的信息披露應(yīng)主要包括（ ）

　　A、風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策

　　B、并表范圍

　　C、資本

　　D、資本充足率

　　E、信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：ABCDE

　　巴塞爾委員會在《核心原則》中，要求銀行監(jiān)管者可以視檢查人員資源狀況，全部或部分地使用外部審計(jì)師對商業(yè)銀行實(shí)施檢查，其達(dá)到的目的包括（ ）

　　A、評估其從商業(yè)銀行收到報(bào)告的精確性

　　B、評價(jià)商業(yè)銀行總體經(jīng)營情況

　　C、評價(jià)商業(yè)銀行各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度

　　D、評價(jià)銀行各項(xiàng)資產(chǎn)組合的質(zhì)量和準(zhǔn)備金的充足程度

　　E、評價(jià)管理層的能力

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：ABCDE

　　我國銀行監(jiān)管應(yīng)當(dāng)逐步從合規(guī)監(jiān)管向風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的方向轉(zhuǎn)變。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管是一種全面、動態(tài)掌握銀行情況的監(jiān)管，其是重點(diǎn)檢查和評價(jià)涉及銀行業(yè)務(wù)的各個(gè)方面，并關(guān)注銀行的下列哪些方面（ ）。

　　A、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

　　B、內(nèi)部控制

　　C、風(fēng)險(xiǎn)管理水平

　　D、盈利能力

　　E、可持續(xù)發(fā)展

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：ABC

　　單一客戶授信集中度屬于信用風(fēng)險(xiǎn)類的監(jiān)管指標(biāo)，其計(jì)算公式為最大一家客戶貸款總額/資本凈額*100%，公式中的客戶包括（ ）

　　A、取得貸款的法人

　　B、其他經(jīng)濟(jì)組織

　　C、個(gè)體工商戶

　　D、自然人

　　E、存款人

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：ABCD

　　市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場價(jià)格變動而導(dǎo)致商業(yè)銀行表內(nèi)外頭寸損失的風(fēng)險(xiǎn)。巴塞爾委員會《資本協(xié)議市場風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》要求商業(yè)銀行對交易賬戶中受利率影響的各類金融工具及股票所涉及的風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)銀行全部的外匯風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提資本。根據(jù)我國的實(shí)際情況，目前我國商業(yè)銀行需計(jì)提資本的市場風(fēng)險(xiǎn)主要包括 （ ）

　　A、股票投資損失

　　B、交易性人民幣債券投資的利率風(fēng)險(xiǎn)

　　C、外幣債券投資的利率風(fēng)險(xiǎn)

　　D、外幣債券投資的利率風(fēng)險(xiǎn)

　　E、期貨投資的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：BCD

　　信息披露是市場約束發(fā)揮作用的基礎(chǔ)。我國銀行監(jiān)管部門于2002年5月21日制定的《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行必須信息披露包括（ ）