中小企業(yè)板塊上市公司的保薦及持續(xù)督導(dǎo)

　　中小企業(yè)板塊是在深圳證券交易所主板市場(chǎng)中設(shè)立的一個(gè)運(yùn)行獨(dú)立、監(jiān)察獨(dú)立、代碼獨(dú)立、指數(shù)獨(dú)立的板塊，集中安排符合主板發(fā)行上市條件的企業(yè)中規(guī)模較小的企業(yè)上市。中小企業(yè)板是現(xiàn)有主板市場(chǎng)的一個(gè)板塊，其適用的基本制度規(guī)范與現(xiàn)有市場(chǎng)完全相同，適用的發(fā)行上市標(biāo)準(zhǔn)也與現(xiàn)有主板市場(chǎng)完全相同，必須滿足信息披露、發(fā)行上市輔導(dǎo)、財(cái)務(wù)指標(biāo)、盈利能力、股本規(guī)模、公眾持股比例等各方面的要求。

　　根據(jù)《關(guān)于中小企業(yè)板上市公司實(shí)行公開(kāi)致歉并試行彈性保薦制度的通知》，中小企業(yè)板上市公司試行彈性保薦制度。

　　創(chuàng)業(yè)板發(fā)行、上市、持續(xù)督導(dǎo)

　　（一）創(chuàng)業(yè)板發(fā)行

　　發(fā)行人申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票的條件：

　　（1）發(fā)行人是依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營(yíng)3年以上的股份有限公司。有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算。

　　（2）最近兩年連續(xù)盈利，近兩年凈利潤(rùn)累計(jì)不少于1000萬(wàn)元，且持續(xù)增長(zhǎng)；或者最近1年盈利，且凈利潤(rùn)不少于500萬(wàn)元，最近一年?duì)I業(yè)收入不少于5000萬(wàn)元，最近兩年?duì)I業(yè)收入增長(zhǎng)率均不低于30%。

　　（3）最近一期末凈資產(chǎn)不少于2000萬(wàn)元，且不存在未彌補(bǔ)虧損。

　　（4）發(fā)行后股本總額不少于3000萬(wàn)元。

　　（二）創(chuàng)業(yè)板上市

　　條件：

　　（1）股票已公開(kāi)發(fā)行

　　（2）公司股本總額不少于3000萬(wàn)元；

　　（3）發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25%以上，公司股本總額超過(guò)4億元的，公開(kāi)發(fā)行股份的比例為10%以上；

　　（4）公司股東不少于200人；

　　（5）公司最近3年內(nèi)無(wú)重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無(wú)虛假記載；

　　（6）深交所其他條件

　　其中1～5項(xiàng)為深交所上市的必要條件。

　　（股票鎖定要求剛才講過(guò)，自己看下）

　　（三）創(chuàng)業(yè)板督導(dǎo)

　　保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)該自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后的10個(gè)交易日內(nèi)向深交所報(bào)送保薦總結(jié)書(shū)。

　　【例題3·多選題】發(fā)行人申請(qǐng)股票在深交所創(chuàng)業(yè)板上市，應(yīng)當(dāng)符合（　）。

　　A.股票己公開(kāi)發(fā)行

　　B.公司股本總額不少于3000萬(wàn)元

　　C.公開(kāi)發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總額的25%以上，公司股本總額超過(guò)4億元的，公開(kāi)發(fā)行股份的比例為10%以上；

　　D.公司股東不少于100人

　　『正確答案』ABC

　　『答案解析』D項(xiàng)，公司股東不少于200人