3.2 資產(chǎn)業(yè)務 P61

本節(jié)的重點內(nèi)容是：我國銀行信貸管理的授權(quán)管理與發(fā)放辦法;個人貸款、公司貸款種類及其主要規(guī)定。

3.2.1 貸款業(yè)務　　　 P61

1.貸款業(yè)務概述

貸款是指經(jīng)批準可以經(jīng)營貸款業(yè)務的金融機構(gòu)對借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。貸款，是銀行最主要的資金運用。

貸款業(yè)務有多種分類標準，按照客戶類型可劃分為個人貸款和公司貸款：按照貸款期限可劃分為短期貸款和中長期貸款：按有無擔保可劃分為信用貸款和擔保貸款。

【背景知識】貸款基準利率

2004年10月29日，中國人民銀行決定放開人民幣貸款利率的上限，允許金融機構(gòu)上浮貸款利率。

我國銀行信貸管理一般實行集中授權(quán)管理（自上而下分配放貸權(quán)力）、統(tǒng)一授信管理（控制融資總量及不同行業(yè)、不同企業(yè)的融資額度）、審貸分離、分級審批與貸款管理責任制相結(jié)合，以切實防范、控制和化解貸款業(yè)務風險。

我國自2002年開始全面實施國際銀行業(yè)普遍認同的“貸款五級分類法”，將貸款分為正常、關注、次級、可疑、損失五類（見表3-5），其中后三類稱為“不良貸款”，不良貸款率是衡量銀行資產(chǎn)質(zhì)量的最重要指標。

【例題1：單選題】根據(jù)貸款“五級分類法”的劃分，不良貸款是指（C）。

A、關注類貸款、次級類貸款、可疑類貸款
B、關注類貸款、可疑類貸款、損失類貸款

C、次級類貸款、可疑類貸款、損失類貸款

D、正常類貸款、可疑類貸款、損失類貸款

【例題2：單選題】目前，我國銀行信貸管理一般實行（ABCDE）相結(jié)合

A、集中授權(quán)管理

B、統(tǒng)一授信管理

C、審貸分離

D、分級審批

E、貸款管理責任制

【例題3：多選題】按貸款期限，可將貸款業(yè)務分為：（BC）

A、個人貸款

B、短期貸款

C、中長期貸款

D、信用貸款

【例題4：判斷題】貸款業(yè)務流程的順序是貸款申請、貸款審批、貸款調(diào)查、貸款發(fā)放、貸后管理。A（對）B（錯）

答案B

試題解析：貸款強調(diào)三查，即貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查）

2.個人貸款業(yè)務

個人貸款主要分為四大類，即個人住房貸款、個人消費貸款、個人經(jīng)營貸款和個人信用卡透支。

（1）個人住房貸款

（2）個人消費貸款

個人消費貸款一般包括個人汽車貸款、助學貸款、個人消費額度貸款、個人住房裝修貸款、個人耐用消費品貸款、個****利質(zhì)押貸款等
其中：個人汽車貸款　所購車輛為自用車的，貸款金額不超過所購汽車價格的80%;

所購車輛為商用車的，貸款金額不超過所購汽車價格的70%，其中，商用載貨車貸款金額不得超過所購汽車價格的60%;

所購車輛為二手車的，貸款金額不得超過借款人所購汽車價格的50%。

在貸款期限方面，如所購車輛為自用車，貸款期限不超過5年：所購車輛為商用車或二手車，貸款期限不超過3年。

助學貸款：包括國家助學貸款和一般商業(yè)性助學貸款兩大類

個人消費額度貸款：借款人提供銀行認可的質(zhì)押。抵押、第三方保證或具有～定信用資格后，銀行核定借款人相應的質(zhì)押額度、抵押額度、保證額度或信用額度

個****利質(zhì)押貸款：是指借款人以本人或其他自然人的未到期本外幣定期儲蓄存單、憑證式國債、電子記賬類國債、個人壽險保險單以及銀行認可的其他權(quán)利出質(zhì)，由銀行按權(quán)利憑證票面價值或記載價值的一定比例向借款人發(fā)放的人民幣貸款。

（3）個人經(jīng)營貸款

個人經(jīng)營貸款，是指銀行對自然人發(fā)放的、用于合法生產(chǎn)、經(jīng)營的貸款。

（4）個人信用卡透支（有關信用卡的詳細介紹參見本書“銀行卡”有關介紹）。　3.公司貸款業(yè)務

公司貸款，又稱企業(yè)貸款或?qū)�公貸款，是以企事業(yè)單位為對象發(fā)放的貸款，主要包括流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、房地產(chǎn)貸款、銀團貸款、國際貿(mào)易融資、國內(nèi)貿(mào)易融資、票據(jù)貼現(xiàn)等。

（1）流動資金貸款

流動資金貸款是為了彌補企業(yè)流動資產(chǎn)循環(huán)中所出現(xiàn)的現(xiàn)金缺口，滿足企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中臨時性、季節(jié)性的流動資金需求，或者企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中長期平均占用的流動資金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動的正常進行而發(fā)放的貸款。

流動資金貸款按期限可分為臨時流動資金貸款（3個月（含）以內(nèi)）、短期流動資金貸款（3個月至1年）和中期流動資金貸款（期限l年至3年）。

流動資金貸款按貸款方式可分為流動資金整貸整償貸款、流動資金整貸零償貸款、流動資金循環(huán)貸款和法人賬戶透支四種形式。

（2）固定資產(chǎn)貸款
固定資產(chǎn)貸款，也稱為項目貸款，是為彌補企業(yè)固定資產(chǎn)循環(huán)中所出現(xiàn)的現(xiàn)金缺口，用于企業(yè)新建、擴建、改造、購置固定資產(chǎn)投資項目的貸款。

固定資產(chǎn)貸款一般是中長期貸款，但也有用于項目臨時周轉(zhuǎn)用途的短期貸款。按照用途劃分，固定資產(chǎn)貸款一般包括如下四類：①基本建設貸款設②技術改造貸款③科技開發(fā)貸款④商業(yè)網(wǎng)點貸款

（3）并購貸款

（4）房地產(chǎn)貸款

主要包括房地產(chǎn)開發(fā)貸款、土地儲備貸款、法人商業(yè)用房按揭貸款和個人住房貸款四大類。公司業(yè)務中房地產(chǎn)貸款是指前三類貸款。

（5）銀團貸款

銀團貸款又稱辛迪加貸款，是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議。按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務。

參與銀團貸款的銀行均為銀團貸款成員。銀團貸款成員按照“信息共享、獨立審批、自主決策、風險自擔”的原則自主確定各自授信行為，并按實際承諾份額享有銀團貸款項下相應的權(quán)利、義務。

（6）貿(mào)易融資

商業(yè)銀行提供的貿(mào)易融資可以分為國內(nèi)貿(mào)易融資和國際貿(mào)易融資兩大類。

國內(nèi)貿(mào)易融資是指對在國內(nèi)商品交易中產(chǎn)生的存貨、預付款、應收賬款等資產(chǎn)進行的融資

國際貿(mào)易融資按進口方銀行提供服務對象的不同可以分為兩大類，一類是進口方銀行為進口商提供的服務，另一類是出口方銀行為出口商提供的服務（見表3-6 p69）。（請學員各自注意閱讀兩類服務對象中的“融資服務種類內(nèi)容”）

以下為幾種主要的貿(mào)易融資工具：

①信用證