所謂跟蹤誤差，指的就是指數(shù)基金的收益率與標(biāo)的指數(shù)收益率之間的偏差。跟蹤誤差是根據(jù)歷史的收益率差值數(shù)據(jù)來(lái)描述基金與標(biāo)的指數(shù)之間的密切程度，同時(shí)揭示基金收益率圍繞標(biāo)的指數(shù)收益率的波動(dòng)特征。一般來(lái)說(shuō)，跟蹤誤差的準(zhǔn)確性與觀察周期的長(zhǎng)短有關(guān)，觀察周期越長(zhǎng)，觀察點(diǎn)越多，計(jì)算出的跟蹤誤差就越準(zhǔn)確。影響指數(shù)基金跟蹤誤差的因素主要包括基金倉(cāng)位的影響、標(biāo)的指數(shù)成份股的變化、增強(qiáng)型指數(shù)化組合、計(jì)算尾差及基金資產(chǎn)的費(fèi)用支出等。總的來(lái)說(shuō)，提高跟蹤標(biāo)的指數(shù)的精度，降低跟蹤誤差是指數(shù)投資最為核心的技術(shù)，也是指數(shù)基金這一投資工具能夠用之于投資者大類資產(chǎn)配置的前提